Норматив достаточности капитала банка

Содержание
  1. Цб может дифференцировать надбавки к достаточности капитала за системную значимость
  2. Введение норматива концентрации
  3. О кредитном риске
  4. Требования к системно значимым банкам
  5. Какие два вида нормативов обязательны для банков?
  6. Нормативы достаточности капитала
  7. Норматив мгновенной ликвидности (Н2)
  8. Норматив текущей ликвидности банка (Н3)
  9. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)
  10. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)
  11. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)
  12. Норматив максимального размера риска на связанное с банком лицо или группу связанных с банком лиц (Н25)
  13. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)
  14. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)
  15. Достаточность капитала банка: норматив достаточности базового капитала Н 1.1, норматив достаточности основного капитала Н 1.2, норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н 1.0
  16. Базовый капитал, основной капитал и собственный капитал банка
  17. Н1 – норматив достаточности капитала. Норматив Н1: значение
  18. Капитал банка
  19. Экономические нормативы
  20. Показатели ликвидности
  21. Санируемые банки не выполнили норматив обеспеченности обязательств Н1
  22. “Бимбанк”
  23. Последствия
  24. Новый лидер на рынке
  25. Сбербанк пока не хочет выделяться на рынке
  26. Вывод
  27. Анализ надежности банков
  28. Банковские нормативы
  29. Норматив достаточности капитала H1.0
  30. Финансовые показатели банка
  31. Где смотреть банковские нормативы и другие финансовые показатели банка?

Цб может дифференцировать надбавки к достаточности капитала за системную значимость

Норматив достаточности капитала банка

МОСКВА, 23 января. /ТАСС/. Банк России рассматривает возможность дифференцировать для банков надбавки к достаточности капитала за системную значимость кредитной организации. Об этом говорится в консультативном докладе ЦБ РФ на тему определения системно значимых кредитных организаций и подходов к их регулированию.

“Надбавка за системную значимость должна быть пропорциональна уровню системной значимости банка, который оценивается степенью влияния потенциальной потери им финансовой устойчивости на финансовую систему и экономику”, – отмечается в докладе.

Так, регулятор предлагает дифференцировать надбавки за системную значимость в зависимости от величины обобщающего результата банка (средняя доля, рассчитанная по отдельным статьям активов, взятых с определенным весом). Как уточнил журналистам директор департамента банковского регулирования ЦБ РФ Алексей Лобанов, возможен также поэтапный переход к такой системе надбавок. Он также подчеркнул, что это не вопрос этого года.

В настоящее время надбавка за системную значимость одинакова для всех системно значимых банков и находится на уровне 1%.

Согласно новой методике, повышенный коэффициент по набавке за системную значимость – в случае введения этих норм в ближайшее время – могут получить два банка.

При этом для одного из них надбавка составит 2,5%, а для другого – 1,5%. Для остальных надбавка останется на уровне 1%.

Предполагается, что надбавки должны снизить вероятность потери банком финансовой устойчивости за счет формирования дополнительных источников покрытия убытков, а также сокращение масштабов государственной поддержки и использования средств налогоплательщиков, если все же такое событие произошло, отмечается в докладе.

Регулятор также полагает, что введение надбавок, сдерживающих рост наиболее крупных кредитных организаций, будет способствовать ограничению системных рисков и выравниванию конкурентных позиций на рынке банковских услуг. В международной практике дифференцированный подход реализован в большинстве стран, в том числе в Европе и США.

Введение норматива концентрации

Регулятор рассматривает возможность установить для банковских групп, головными кредитными организациями которых являются системно значимые кредитные организации, норматив концентрации кредитного риска Н30.

“Выявление крупных рисков на контрагента на уровне банковской группы позволяет учитывать каналы передачи и распространения риска по финансовой системе, в том числе от некредитных финансовых организаций, входящих в состав банковских групп”, – считают в ЦБ.

Для реализации нового норматива потребуются законодательные изменения. Так, регулятор уже подготовил свои предложения для поправок в закон о Центральном банке.

Они дадут право регулятору устанавливать дифференцированное регулирование для кредитных организаций в зависимости от размера их активов и системной значимости, а также порядок расчета максимальной концентрации риска на отдельного контрагента от величины основного капитала банковской группы. Регулятор ожидает, что требования о выполнении норматива будут установлены на законодательном уровне с 1 января 2022 года.

О кредитном риске

Кроме того, в докладе говорится, что ЦБ рассматривает возможность введения для системно значимых банков обязательного использования подхода оценки кредитного риска по внутренним рейтингам кредитных организаций (IRB- или ПВР-подход).

“Банк России считает, что в рамках реализации стимулирующего регулирования целесообразно введение обязательного применения всеми системно значимыми кредитными организациями ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала”, – отмечается в нем.

Соответствующие изменения могут вступить в силу не ранее чем спустя пять лет с момента опубликования соответствующих изменений в указания ЦБ РФ. Кроме того, потребуются изменения в федеральные законы о Центральном банке и о банках и банковской деятельности.

Как пояснил журналистам Лобанов, регулятор также планирует еще обсудить с банками комфортный срок для перехода на ПВР подход.

В настоящий момент два банка – Сбербанк и Райффайзенбанк – имеют право на применение подхода к оценке кредитного риска на основе внутренних рейтингов. Сбербанк получил разрешение ЦБ в конце 2017 года, Райффайзенбанк – в конце 2018 года. В октябре 2019 года Лобанов сообщал ТАСС, что регулятор ожидает перехода третьего банка на использование ПВР не ранее середины 2020 года.

Требования к системно значимым банкам

Критерии отнесения банков к системно значимым были определены в январе 2014 года. Изначально планировалось выделить 50 таких кредитных организаций, позднее их перечень сократился до 11. Сейчас в него входят Газпромбанк, ВТБ, “Юникредит”, Альфа-банк, Сбербанк, “ФК Открытие”, Росбанк, Промсвязьбанк, Райффайзенбанк, Россельхозбанк и Московский кредитный банк.

На данный момент к таким банками предъявляются повышенные требования, например по базовому капиталу (Н1.1).

Так, с 1 января 2019 года системно значимые банки должны выполнять условие достаточности в 6% (для остальных кредитных организаций – 5%).

Кроме того, системно значимые банки выполняют норматив краткосрочной ликвидности (LCR), характеризующий устойчивость организации к ситуации денежного оттока за 30 дней.

Источник: https://tass.ru/ekonomika/7590299

Какие два вида нормативов обязательны для банков?

Норматив достаточности капитала банка

Банки являются важным хозяйствующим субъектом в экономике страны. Банки кредитуют население и предприятия, а так же, хранят у себя их средства.

Деятельность банка сопряжена с большим количеством риска, поэтому банк должен поддерживать свою ликвидность, чтобы в случае непредвиденных ситуаций, рассчитаться с кредиторами.

В России, для мониторинга ликвидности и достаточности капитала банков, Банк России, ввел специальные нормативы. Выполнение этих нормативов, прямая обязанность любого банка, работающего на территории России. Ниже представлены основные нормативы Банка России.

Нормативы достаточности капитала

Нормативы разработаны Банком России на основе Положение Банка России №395-П, который основан на решении Базельского комитета по банковскому надзору, учрежденного в 2010-11 гг. (Базель III).

Всего их четыре:
1. Норматив достаточности собственных средств Н 1.0;
2. Норматив достаточности базового капитала Н 1.1;
3. Норматив достаточности основного капитала Н 1.2;
4. Норматив финансового рычага Н 1.4.

Формулы расчета, для первых трех, выглядят довольно сложно, но, в общем, принцип расчета следующий: в числителе указывается сумма собственных средств, базового капитала, или основного капитала (в зависимости от норматива), рассчитанные на основе Положения Банка России № 646-П, а в знаменателе указывается сумма активов скорректированная определенным способом.

Формула расчета норматива Н 1.4 выглядит следующим образом:

где:

К2— величина основного капитала банка;

АРфр — величина балансовых активов банка, за вычетом показателей, принимаемых в уменьшение величины источников основного капитала (в целях расчета норматива финансового рычага (Н1.4), а также сформированных резервов на возможные потери, ссудной и приравненной к ней задолженности), взвешенных по уровню риска 100;

КРВфр — величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

КРСфр — величина кредитного риска, рассчитанная в соответствии с приложением 10 к Инструкции Банка России № 180-И;

РКЦБфр — величина кредитного риска по сделкам кредитования ценными бумагами.

Минимально допустимое значение нормативов устанавливается на уровне:

1. Для норматива Н 1.0 не ниже 8%;
2. Для норматива Н 1.1 не ниже 4,5%;
3. Для норматива Н 1.2 не ниже 6%;
4. Для норматива Н 1.4 не ниже 3%.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2)

Регулирует риск потери банком ликвидности в течении одного операционного дня.

Норматив рассчитывается по следующей формуле:

Лам — высоколиквидные активы, то есть активы, которые должны быть получены в течение дня, или востребованы незамедлительно.

Овм — обязательства по счетам до востребования, по которым вкладчиком или кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.

Овм* — величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования, определенная в порядке, установленном пунктом 4.6 Инструкции Банка России № 180-И.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3)

Регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших 30 дней.

Норматив Н3 рассчитывается по формуле:

где:

Лат — ликвидные активы, то есть активы, которые могут быть востребованы банком в течение ближайших 30 дней.

Овт — обязательства по счетам до востребования, по которым вкладчики или кредиторы могут востребовать средства в течении ближайших 30 дней.

Овт* — величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 дней. Определяются в порядке, установленным пунктом 4.6 Инструкции Банка России № 180-И.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов.

К высоколиквидным (Лам) и ликвидным (Лат) активам относятся только активы перечисленные в пунктах 4.2 и 4.3 Инструкции Банка России № 180-И.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)

Регулирует риск потери банком ликвидности сроком свыше 365 или 366 дней.

Норматив Н4 рассчитывается по формуле:

где:

Крд — кредитные требования со сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней;

ОД — обязательства банка по кредитам и депозитам, за исключением полученных субординированных кредитов, со сроком погашения свыше 365 или 366 дней;

О* — величина минимального остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 дней, не вошедшим в расчет показателя ОД, определяемая в порядке, установленном пунктом 4.6 Инструкции Банка России № 180-И.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.

Показатели Овм*, Овт*, О*, определяются как минимальный совокупный остаток средств по счетам юридических и физических лиц, рассчитываемых на основании, приложения 1 к Инструкции Банка России № 180-И.

Показатель Овм* определяется как минимальный из показателей Овм*1… Овм*i… Овм*12, рассчитываемых, по формуле:

где:

n — число счетов юридических и физических лиц, участвующих в расчете Овм*i за расчетный период;

показатель Овм*(i,j) рассчитывается по формуле:

Овм*(i,j) = min {Овм(i,j),z} ,

где:

Овм(i,j) — j-й остаток по счету юридического или физического лица из Овмi, где j = 1, 2 … n;

показатель z рассчитывается по формуле:

где:

Овмi — сумма остатков средств на счетах юридических и физических лиц, принимаемых в расчет по состоянию на первое число i-го месяца расчетного периода.

Расчет показателей Овт*, О*, осуществляется в порядке, установленном настоящим пунктом для показателя Овм* по остаткам средств на счетах соответствующей срочности.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)

Регулирует кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков.

Норматив Н6 рассчитывается по формуле:

где:

Крз — совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков;

К0 — величина собственных средств банка.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)

Регулирует совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств банка.

Норматив Н7 рассчитывается по формуле:

где:

Кскрi — i-й крупный кредитный риск за вычетом сформированного резерва на возможные потери;

К0 — величина собственных средств банка.

Показатель Кскрi рассчитывается на основании методики, установленной главой 5 Инструкции Банка России № 180-И.

Норматив максимального размера риска на связанное с банком лицо или группу связанных с банком лиц (Н25)

Регулирует кредитный риск банка в отношении связанного с ним лица или группы связанных с ним лиц и определяет максимальное отношение совокупной суммы обязательств лица (лиц, входящих в группу лиц) перед банком.

Норматив Н25 рассчитывается по формуле:

где:

Крл — совокупная сумма требований банка к связанному с ним лицу (группе связанных с ним лиц;

К0 — величина собственных средств банка.

Показатель Крл рассчитывается на основании методики, установленной главой 8 Инструкции Банка России № 180-И, с учетом требований для расчета показателя Крз, установленных главой 5 (за исключением положений абзацев первого, второго и шестого пункта 5.6, пункта 5.12) Инструкции № 180-И.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н25 устанавливается в размере 20 процентов.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)

Регулирует совокупный кредитный риск банка в отношении всех физических лиц, способных воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.

Норматив Н10.1 рассчитывается по формуле:

где:

Крсиi — величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям;

К0 — величина собственных средств банка.

Показатель Крсиi рассчитывается в отношении инсайдеров банка в порядке, установленном главой 5 Инструкции 180-И для показателя Крз.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н10.1 устанавливается в размере 3 процентов.

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)

Регулирует совокупный риск вложений банка в акции других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций других юридических лиц, к собственным средствам банка.

Норматив Н12 рассчитывается по формуле:

где:

Кинi — величина i-й инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным инвестициям.

К0 — величина собственных средств банка.

В расчет норматива Н12 включаются вложения банка в акции (доли) юридических лиц, приобретаемых с целью получения инвестиционного дохода или с иными целями.

Не соблюдение обязательных нормативов, грозит банка крупными штрафами и даже лишением лицензии. Из-за нарушения нормативов лишились лицензии такие крупные банка как: «Югра», «Уралтрансбанк», «Татфондбанка».

Ниже, в таблице, представлены 6 крупных банков, лишенных лицензии в 2017-2018 гг.

Все обязательные нормативы, и порядок их расчета, указаны в Положении Банка России № 180-И «Об обязательных нормативах». Рассчитать их можно, пользуясь формой 101, которую, по каждому банку, можно посмотреть на сайте Банка России.

В следующей статье, будет представлен пример расчета обязательных нормативов.

Запишись на курс «Финансовая академия» и устройся в компанию мечты всего за 5 месяцев! 

Источник: https://blog.sf.education/dva-vida-obyazatelnyh-normativov-dlya-bankov/

Достаточность капитала банка: норматив достаточности базового капитала Н 1.1, норматив достаточности основного капитала Н 1.2, норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н 1.0

Норматив достаточности капитала банка

В наших статьях мы часто касаемся тем, которые простому обывателю, далекому от банковской специфики, в жизни, казалось бы, никогда не пригодится.

Так, мы очень подробно рассматривали вопросы, связанные с ликвидностью банка, а также нормативы, с помощью которых она (ликвидность) регулируется: норматив мгновенной ликвидности Н2, норматив текущей ликвидности Н3, норматив долгосрочной ликвидности Н4.

Не является ли такое углубление в достаточно узкие темы излишним? С одной стороны, по роду своей профессиональной деятельности Вам, возможно, и не придется рассчитывать нормативы банков. И лишняя информация способна только «засорить мозги».

Но с другой стороны, а этот аспект более важен, состояние экономики нашей страны заставляет пристально следить за новостями. Но, как мы не раз отмечали, информация поступает настолько противоречивая, что для формирования объективной картины приходится очень внимательно «пропускать через фильтры» весь поток.

И для понимания происходящего невольно приходится разбираться в, казалось бы, достаточно узких темах.

Тему достаточности капитала банковской системы мы уже касались, когда говорили о том, что такое докапитализация банка. Но в той статье на структуре нормативов достаточности капитала мы подробно не останавливались. Давайте восполним этот пробел.

Базовый капитал, основной капитал и собственный капитал банка

Методика расчета базового, основного и собственного капитала кредитной организации приведена в положении N 395-П от 28 декабря 2012 г “Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (“Базель III”)”. В соответствии с этим нормативным документом собственный капитал кредитной организации есть не что иное, как сумма основного капитала и дополнительного капитала.

В свою очередь основной капитал (егоеще называют капитал первого уровня) является суммой базового капитала и добавочного капитала.

Методику расчета каждого из показателя можно найти в тексте Положения, мы лишь отметим, что в расчет базового капитала включают обыкновенные акции и эмиссионный доход, а также величину нераспределенной прибыли.

В добавочный капитал включают привилегированные акции и эмиссионный доход от их размещения, а также бессрочные субординированные кредиты.

К дополнительному капиталу относятся субординированные кредиты сроком не менее пяти лет, а также прирост стоимости имущества за счет переоценки (в статье про докапитализацию на этом мы останавливались более подробно).

Основное назначение нормативов ликвидности – это способность коммерческого банка в срок исполнять свои обязательства.

Нормативы достаточности капитала призваны обеспечить финансовую устойчивость (способности покрыть убытки за счет собственного капитала).

Систематическое нарушение нормативов достаточности капитала, а также достижение значения нормативов ниже определенного значения приводит к отзыву лицензии (что делать вкладчику в этом случае, можно почитать по этой ссылке) либо к санации банка.

Источник: https://finstok.ru/finansovaia-sistema/dostatochnost-kapitala-banka-normativ-dostatochnosti-bazovogo-kapitala-n-1-1-normativ-dostatochnosti-osnovnogo-kapitala-n-1-2-normativ-dostatochnosti-sobstvennykh-sredstv-kapitala-banka-n-1-0.html

Н1 – норматив достаточности капитала. Норматив Н1: значение

Норматив достаточности капитала банка

Для создания банка нужно сформировать уставный фонд. Это минимальная сумма средств, которая необходима для осуществления деятельности. По законодательству РФ, его объем составляет 5 млн евро в рублевом эквиваленте.

По объему капитала организации определяется возможность ее роста и развития. Для этого существует специальный показатель достаточности собственных средств.

О том, что представляет собой норматив Н1 и как он рассчитывается, читайте далее.

Капитал банка

Он включает в себя величину собственных и добавочных средств. Данный показатель рассчитывается по такой формуле:

УК = ОК + ДК, где:

УК – капитал банка,

ОК – величина собственных средств,

ДК – добавочный капитал.

Источники формирования УК для банков в форме АО:

  • номинальная стоимость фактически выпущенных на рынок обычных акций;
  • эмиссионный доход;
  • номинальная стоимость привилегированных акций, при условии, что учредительными документами оговорено, что по ним допускается невыплата дивидендов, если это не влечет за собой формирование задолженности перед держателями ценных бумаг;
  • фонды, которые образованы по требованию ЦБ;
  • прибыль текущего года, которая подтверждена заключением аудиторов;
  • разница между УК и СК, если после реорганизации количество собственных средств банка уменьшается.

Источником формирования СК для банков в форме ООО является оплата долей учредителей.

Экономические нормативы

Центробанк регулярно анализирует объем собственных средств кредитных учреждений. Он должен соответствовать показателям, указанным в Инструкции № 1 «О порядке регулирования деятельности банков».

Самый главный из них – Н1, норматив достаточности капитала. Он регулирует риски несосотосятельности банка, показывает минимальную величину собственных средств, необходимых для покрытия убытков.

Расчет норматива Н1 происходит по такой формуле:

Н1 = СК / (СУММ (Аи-Кри) + стр. 8807 + стр. 8957 + ПК + КРВ + стр. 8992 + 10 х ОР + РР), где:

  1. СК – капитал банка;
  2. Кри – коэффициент риска Аи-го актива;
  3. стр. – номер строки в отчетности;
  4. риски:
  • КРВ – по условным обязательствам;
  • КРС – по срочным сделкам;
  • ОР – операционные;
  • РР – рыночные;
  • ПК – повышенный коэффициент.

Н1 – норматив достаточности капитала – для банков с объемом собственных средств более 5 млн евро должен составлять 10%. Если УК меньше, то значение коэффициента должно быть 11% и более.

По методике Базельского комитета уровень достаточности рассчитывается отдельно для капиталов первого и второго уровня. Сначала калькулируется объем выкупленных акций, резервный фонд и прибыль пошлых лет. В капитал второго уровня включены резервы переоценки, на покрытие убытков и различные гибридные ценные бумаги.

Показатели ликвидности

Норматив Н2 определяется соотношением высоколиквидных активов и суммы обязательств до востребования:

H2 = Ла / (Бв – 0,5 х Бв1), где:

Н2 – норматив мгновенной ликвидности;

Ла – высоколиквидные активы (денежные средства, драгметаллы, инвалюта, баланс «ностро; остатки на корсчетах в Центробанке; инвестиции в государственные ценные бумаги);

Бв – 20 % от баланса счетов до востребования;

Бв1 – минимальный совокупный остаток средств по счетам физ- и юрлиц до востребования.

Расчетное значение Н2 должно быть 15% и более.

Норматив текущей ликвидности:

H3 = Ла / (От – 0,5 х Бв1)

где:

От – обязательства до востребования со сроком до 30 дней: остатки на текущих счетах, «лоро», вклады и депозиты; кредиты, гарантии и поручительства и другие обязательства;

Бв1 – минимальный совокупный остаток средств по счетам физ- и юрлиц до востребования на срок до одного месяца.

Расчетное значение коэффициента должно менее 50%.

Норматив долгосрочной ликвидности рассчитывается по обязательствам и кредитам со сроком погашения более 12 месяцев:

H4 = Кр / (СК + Д + 0,5 х О), где:

Кр – кредиты, которые предоставил банк в рублях и иностранной валюте. В эту цифру также должны включаться 50% гарантий и поручительств банка с аналогичным периодом действия;

Д – депозиты и полученные кредиты;

О – сумма минимального общего остатка по счетам со сроком исполнения до 1 года.

Расчетное значение коэффициента должно быть менее 120%.

Санируемые банки не выполнили норматив обеспеченности обязательств Н1

Это показали результаты финансового анализа кредитных учреждений. В частности, “Мособлбанк” в феврале не соблюдал норматив Н1. Значение коэффициента у кредитной организации было равно 0%, при требуемых 10%.

У организации также не хватало базового, основного капитала, долгосрочных ликвидных активов. Не лучше обстоят дела в “Финанс Бизнес Банке”. Показатель текущей ликвидности превысил на 4,32% требуемое значение.

Также были нарушены нормативы достаточности базового и основного капитала. Третья санируемая организации – “Инрес” – не выполняла требования ЦБ в течение 19 дней, а «БТА-Казань» – 15 дней подряд.

В НБ «ТРАСТ» значение коэффициентов достаточности базового, основного капитала, предельного уровня крупных и использование собственных средств и средств других юридических лиц составило 0%.

“Бимбанк”

Данная кредитная организация взяла на санацию осенью прошлого года финансовую группу «РОСТ». Но проблемы возникли у всех участников процесса. “Рост Банк” в конце января нарушил норматив Н1, не набрал достаточное количество долгосрочных активов и превысил уровень риска на одного клиента.

Кредитной организации «Кедр», которая также входит в эту финансовую группу, весь январь не хватало собственных средств для обеспечения деятельности. К тому же учреждение превысило лимит крупных рисков, гарантий и поручительств и уровня инсайдерских рисков. 12.01.

15 у Бимбанка также не хватало основного капитала для обеспечения деятельности. Но в дальнейшем ситуация исправилась.

Последствия

В список прочих организаций, которые нарушили норматив Н1, входят: НКО «Петербургский Расчетный Центр», лишенный лицензии “Судостроительный”, «Таврический», “Финансово-Промышленный” банки.

К кредитным организациям, которые находятся на стадии финансового оздоровления, различные меры воздействия не применяются. Но когда норматив достаточности капитала банка Н1 был нарушен «Связным», начались вопросы. По закону ЦБ может отозвать лицензию, если значение коэффициента снизится до 2%.

В течение отчетного года такое происходит с банками довольно часто из-за технических сбоев. Но если после исправления неполадок значение коэффициента не увеличилось, то ЦБ может запросить план финансовой реабилитации или ввести своего управляющего в структуру.

У «Связного» данный коэффицент снизилось до 9,19% всего на один день из-за того, что банку нужно было увеличить отчисления в резервы.

Новый лидер на рынке

Законодательно установлен норматив Н1 для банков на уровне 10%. С 2013 года самым капитализированным был «Тинькофф». Значение коэффицента тогда достигло 15,8% и оставалось высоким, несмотря на тенденции на рынке.

По результатам первого квартала эта цифра снизилась до 15,22%. «Русский стандарт» установил новый рекорд – 17,65%.

У остальных кредитных организаций значение показателя низкое: «Хоум Кредит» — 13,9%, «Ренессанс» — 12,89%, “ОТП” — 12,34%.

«Русский стандарт» реструктурировал еврооблигации, продлив их срок до 2020 года, получил добавочный капитал на сумму $350 млн и увеличил Н1 на 4%. За это банк заплатил инвесторам премию в 5 п.п. от номинала облигации и увеличил ставку до 13% по одному купону.

На сегодняшний день капитал «Русского стандарта» составляет 64 млрд руб. За счет этого организация может привлекать пассивы через тендеры, кредитовать связанные компании в большем объеме. Убытки покрывает капитал первого уровня. Уровень его достаточности низкий – 6,26%.

Но это объясняется тем, что в него не включены субординированные облигации.

За первый квартал банк потерял 6,5 млрд руб. По итогам 2014 года прибыль составила 1,4 млрд руб. Если не снизить убытки, то давление капитала первого уровня тлько усилится. У конкурентов на рынуке значение данного показателя выше: «Хоум Кредит» – 8,42%, «Тинькофф» — 9,4%, «Восточный» — 6,74%.

Сбербанк пока не хочет выделяться на рынке

Организация получила субординированынй кредит от Центробанка на сумму 500 млрд евро. На данный момент эта цифра числится в составе капитала второго уровня.

Если его переконвертировать, то норматив Н1 с 12% повысится на 1.2 п.п. В сравнении с конкурентами и позицией организации на рынке значение коэффициента не высокое.

Но с учетом макроэкономики и ситуации в Украине результаты вполне приемлемы.

Вывод

Для успешного функционирования на рынке банку необходимы собственные средства. Их объем должен советовать установленным нормативам достаточности. Центробанк регулярно проверяет значение данных коэффициентов. Если расчетный показатель снизится до отметки 2%, то у кредитной организации могут отозвать лицензию.

Источник: https://FB.ru/article/180578/n---normativ-dostatochnosti-kapitala-normativ-n-znachenie

Анализ надежности банков

Норматив достаточности капитала банка

Я уже писал раньше о том, как выбрать надежный банк. В этой статье я подробнее остановлюсь на некоторых критериях оценки надежности банков. Речь пойдет про банковские нормативы и другие важные финансовые показатели.

Надежность банка во многом определяется его финансовой устойчивостью. Финансовая устойчивость — это способность банка противостоять внешним и внутренним негативным факторам, влияющим на его финансовое положение.

Для того, чтобы было легче определить надежность и финансовую устойчивость банка, существуют банковские нормативы.

Банковские нормативы

Нормативы были разработаны Центральным Банком России и являются обязательными для соблюдения всеми банками. Банковские нормативы рассчитываются на основе ежемесячной финансовой отчетности банков и постоянно отслеживаются ЦБ.

В случае нарушения нормативов ЦБ может наложить ограничения на деятельность банка и проведение банковских операций, например запретить прием вкладов физических лиц, наложить штрафы, ввести временную администрацию и в конце концов отозвать лицензию.

Существует 9 обязательных банковских нормативов. Формулы их расчета можно найти в инструкциях на сайте ЦБ РФ.

  • Н1 Норматив достаточности собственного капитала (минимум 10%)
  • Н2 Норматив мгновенной ликвидности (минимум 15%)
  • Н3 Норматив текущей ликвидности (минимум 50%)
  • Н4 Норматив долгосрочной ликвидности (максимум 120%)
  • Н6 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (максимум 25%)
  • Н7 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (максимум 800%)
  • Н9.1 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (максимум 50%)
  • Н10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (максимум 35%)
  • Н12 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (максимум 25%)

Первые четыре норматива — достаточности капитала и ликвидности — основные.

Норматив достаточности капитала H1.0

Основной доход банк получает с процентов. Банк привлекает заемный капитал в виде депозитов и и выдает кредиты или вкладывает деньги в ценные бумаги. Например, банк привлекает депозиты по 10%, а кредиты выдает по 20%.

  На разнице процентов между привлеченными депозитами и выданными кредитами банк зарабатывает прибыль. Причем величина заемного капитала  значительно превышает собственный капитал. Если доход банка сильно уменьшится, например заемщики перестанут выплачивать проценты по кредитам, банк может получить убыток.

Самый простой способ возместить убытки — покрыть их из собственного капитала.

Норматив достаточности капитала банка — это соотношение между собственным капиталом и активами, скорректированными на коэффициент в зависимости от степени риска  (выданные кредиты, вложения в ценные бумаги, прочие инвестиции имеют разный риск).

  Он показывает способность банка возмещать финансовые потери из собственного капитала. Чем больше значение этого норматива, тем больше собственных средств банка в совокупных активах, тем больше финансовая устойчивость банка. Минимальное значение достаточности капитала, установленное Центробанком — 10%.

Если норматив достаточности капитала меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у банка лицензию.

Финансовые показатели банка

Рентабельность активов и капитала

Рентабельность активов и собственного капитала показывают эффективность работы банка. Рентабельность — это отношение прибыли к активам (ROA) или к собственному капиталу (ROE).

Чем больше рентабельность, тем эффективнее банк использует свой или заемный капитал для получения прибыли.

Если рентабельность капитала в течение года снижалась, это может означать, что банк стал испытывать какие-то проблемы.

Просрочка по кредитам

Не все заемщики банка вовремя возвращают кредиты. Всегда какая-то часть кредитов просрочена. Особенно сильно доля просрочки может возрастать в кризис. Если клиент не возвращает кредит, значит банк не получает прибыль. При этом банк обязан резервировать часть своих средств на потери по ссудам. Чем больше доля просрочки по кредитам, тем больше риск банка. Просрочка более 10% является большой.

Чистая процентная маржа — это разница между процентными доходами и процентными расходами, деленная на величину процентных (доходных) активов банка. Показывает, какой чистый доход в процентах приносят банку его активы.

Доходность активов — отношение процентных доходов к процентным активам. Показывает, какую доходность приносят процентные активы банка — кредиты и ценные бумаги.

Стоимость пассивов — отношение процентных расходов к величине процентных обязательств. Показывает в какой степени банку обходится заемный капитал — депозиты и кредиты, взятые у других банков.

Финансовые показатели банка и банковские нормативы следует рассматривать в динамике. Так можно увидеть те или иные тенденции. Перечислим негативные факторы, на которые нужно обратить внимание:

  • показатель достаточности капитала близок к минимальному уровню 10%
  • показатели ликвидности близки к минимальным значениям
  • снижение рентабельности активов
  • увеличение просрочки по кредитам
  • снижение доходности активов
  • увеличение стоимости пассивов
  • снижение чистой процентной маржи
  • сильное снижение доли депозитов физических лиц в пассивах — означает, что вкладчики забирают деньги из банка

Где смотреть банковские нормативы и другие финансовые показатели банка?

Банковские нормативы и финансовые показатели банка рассчитываются на основе финансовой отчетности, которую банк обязан раскрывать каждый месяц. Отчетность и нормативы публикуются на сайте ЦБ РФ в разделе «Информация по кредитным организациям». Но гораздо удобнее анализировать показатели банка на специализированных сайтах kuap.ru и analizbankov.ru.

Для примера возьмем банк Траст. В декабре 2014 года было принято решении о санации банка Траст. Банк Траст столкнулся с недостатком ликвидности и не справился с набегом вкладчиков во время банковской паники. Позже ЦБ обнаружил «дыру» в его капитале размером в несколько миллиардов рублей.

На сайте kuap.ru по каждому банку имеется раздел «Финансовый анализ (ф.135)». В данном разделе публикуются финансовые показатели и банковские нормативы. Раздел «Ключевые показатели» показывает динамику различных финансовых показателей: рентабельности, доходности активов, стоимости пассивов и т.д.

 В разделе «Финансовое положение» показаны основные банковские нормативы — достаточность капитала и ликвидность. Внизу публикуется мини-итог и перечень нарушений банковских нормативов. Банк Траст часто нарушал норматив достаточности базового капитала Н1.

1, а достаточность капитала близка к критическому уровню 10%.

Сайт analizbankov.ru для оценки надежности банка на мой взгляд более удобен и прост. Здесь по каждому банку публикуется подробный, но не слишком сложный финансовый анализ на основе авторской методики. По каждому банку справа есть ссылка «Ликвидность банка и другие риски». В этом разделе можно изучить риски ликвидности, кредитный риск, рыночный риск и достаточность капитала.

В разделе «Устойчивость и надежность банка» публикуется финансовый анализ банка с рекомендациями в конце. Полный декабрьский анализ банка можно посмотреть по ссылке.

Рекомендации по банку Траст: Оценка надежности банка Траст — неудовлетворительно.

Помимо этого, на сайте есть раздел «и». Там  публикуются рейтинги банков на основе различных критериев:

  • достаточность капитала Н.1
  • нормативы ликвидности
  • величина капитала, прибыли и депозитов физических лиц
  • доля вкладов физических лиц и юридических лиц
  • и другие

Даже хорошие банковские нормативы и финансовые показатели не могут полностью гарантировать надежность банка.

Финансовую отчетность можно фальсифицировать, многое зависит от репутации банка и его владельцев, а так же поведения вкладчиков.

Лавинообразный поток клиентов, забирающих свои деньги, может завалить любой, даже самый надежный банк. Поэтому, принимая решение, оценивайте еще и другие критерии надежности банка.

Источник: https://activeinvestor.pro/analiz-nadezhnosti-bankov/

О бизнесе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: